净债务计算器 净债务计算器 计算器
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更新时间：2025.09.23
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该API产品通过净负债计算器，计算公司在使用现金及现金等价物偿还债务后的剩余负债，提供债务与流动资产的比例分析，帮助用户评估企业财务健康状况。

净债务计算器验证工具

短期债务
长期债务
现金及现金等价物
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async function calculatorNetDebt() {
    
    
    let url = 'https://openapi.explinks.com/您的username/v1/calculator_net_debt/saf202509230682241dc153';
    
    const options = {
        method: 'POST',
        headers: {
            'Content-Type': 'application/json',
            'x-mce-signature': 'AppCode/{您的Apikey}'
            // AppCode是常量,不用修改； Apikey在‘控制台 -->API KEYs --> 选择’API应用场景‘，复制API key
        },
        body: {"shortTermDebt":0,"longTermDebt":0,"cashAndEquivalents":0}
    };
    
    try {
        const response = await fetch(url, options);
        const data = await response.json();
        
        console.log('状态码:', response.status);
        console.log('响应数据:', data);
        
        return data;
    } catch (error) {
        console.error('请求失败:', error);
        throw error;
    }
}

// 使用示例
calculatorNetDebt()
    .then(result => console.log('成功:', result))
    .catch(error => console.error('错误:', error));

更快的集成到AI及应用

无论个人还是企业，都能够快速的将API集成到你的应用场景，在多个渠道之间轻松切换。

API特性

精准计算，轻量返回
AI 模拟渠道
极简集成体验
获取API key→查看API接口→
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📊

净债务计算器

净债务计算器显示在使用所有最具流动性资产偿还债务后的剩余债务，让您了解公司当前的负债水平。在本文中，我们将介绍什么是净债务，了解净债务公式，探讨其计算方法，并讨论一家上市公司的真实净债务情况。

净债务是从公司的总债务（负债）中减去所有最具流动性资产（现金和现金等价物）后的结果。该数值告知股东公司账户中用于支付其他方的资金数额。换句话说，这是不属于公司的净资金数额。

🧮

如何计算净债务？

正如您所想象的，净债务公式如下：

净债务 = 短期负债 + 长期负债 - 现金及现金等价物

  • CCE 指"现金和现金等价物"
  • NCL 指"非流动负债"或"长期负债"
  • STD 指"短期债务"

您可以在公司账目的负债部分找到前两项，在资产部分找到第三项。一些分析师和投资者只考虑产生利息的负债。在这种情况下，您不会考虑应付账款、应付工资、应付股利等不产生利息的负债。这种债务被称为：净金融债务（NFD）。

📝

净债务公式

净债务 = 短期债务 + 长期债务 - 现金及现金等价物

净金融债务公式：

NFD = STD + CPLTD + CPL + LTD - CCE
  • STD — 短期债务
  • CPLTD — 长期债务的流动部分
  • CPL — 租赁的流动部分
  • LTD — 长期债务

该结果有助于分析公司的融资结构。负值表示公司现金充足，财务状况良好；正值表示公司需要关注偿债能力和现金流状况。

🌰

如何使用净债务计算器 - 真实案例

我们的净债务计算器非常易于理解；在第一部分，您需要填入短期负债、长期负债以及现金和现金等价物的数值。让我们来探讨特斯拉汽车公司的净债务：

特斯拉总净债务计算：

CCE = 16,065 百万美元

CL = 18,051 百万美元

NCL = 11,289 百万美元

净债务 = 18,051 + 11,289 - 16,065 = 13,275 百万美元

特斯拉净金融债务计算：

CPLTD = 1,207 百万美元

租赁流动部分 = 509 百万美元

非流动长期债务 = 5,439 百万美元

租赁非流动部分 = 999 百万美元

NFD = 1,716 + 6,438 - 16,065 = -7,911 百万美元

🌍

如何分析净债务

分析净债务计算器结果的最佳方法是建立多年的趋势并将其与其他财务指标进行比较，例如：

1. 净债务与利润比较：债务收入比涉及公司所赚取的利润与其承担的债务的比较。请注意，债务可以帮助公司成长，但管理者必须有效地使用它。

2. 债务偿付覆盖率：债务偿付覆盖率计算器显示公司可以使用多少EBITDA来支付每年的利息和本金支付。我们建议至少为2。

3. 债务与资产比：债务与资产比率计算器显示公司用于资助收购资产的债务比例。我们建议不超过80%。

4. 现金流与债务比率：自由现金流代表用于支付股利、回购股票、其他业务收购和债务偿还的剩余资金。通过这个比率，您将了解现金流相对于公司债务的状况。

特斯拉汽车公司的净金融债务为负值，这使其处于强势地位，可以承担更多产生利息的债务来帮助维持其增长。负净债务表明公司现金充足，财务状况优秀。

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什么是净债务？

为了更深入地理解，我们将从总债务定义开始。总债务包括企业/公司对其他方的所有经济义务。它包含短期债务和长期债务。

短期负债是公司必须在不到一年内清算的债务形式。会计师称之为：流动负债。一些例子包括：应付账款、应付工资、应付公用事业费、12个月内到期的递延收入、短期债务、长期债务的流动部分以及租赁的流动部分。

长期负债是在超过一年期间到期的义务。一些例子包括：债券、长期银行贷款、递延收入、养老金计划、租赁等。

一旦我们有了总债务，我们就减去其现金和现金等价物（CCE）。后者是公司可以在90天内转换为现金的一切。我们将存款证明、国库券/票据、商业票据和货币市场基金中的资金视为现金等价物。

该结果有助于分析公司的融资结构。债务越多，利息覆盖率就越重要；否则，公司可能面临破产边缘。

❓

常见问题

▶ 什么是良好的净债务？

作为数值，最好的净债务是负值。在这种情况下，如果公司决定用其最具流动性的资产偿还所有债务，它可以做到。这表明优秀的财务状况。此外，如果只有净金融债务为负值，仍然表明企业在抗破产方面的实力。

▶ 什么是良好的净债务与EBITDA比率？

经验丰富的投资者建议净债务与EBITDA比率小于3。这将表明当前的整体净债务可以在最多大约三年内偿还。但是，如果您注意到EBITDA逐季增长，您可能会看到净债务与EBITDA比率如何缩小。

▶ 如何计算净债务？

获取短期负债并将长期负债加到其中。您可以在资产负债表中找到两者。那就是总债务。减去现金和现金等价物，您可以在资产负债表的资产部分找到。结果就是净债务。

▶ 净债务与总债务的区别是什么？

主要区别在于净债务是减去现金和现金等价物后的剩余价值（有时为负值）。它指的是如果在90天内到期，公司必须支付的所有义务。另一方面，总债务将所有负债分组，表明公司对其他方的总体义务金额。

▶ 总债务的组成部分是什么？

要计算总债务，您需要将短期负债加到长期负债上。您可以在公司的资产负债表上找到这两个项目。一些分析师只将产生利息的负债视为债务。在这种情况下，您不会考虑应付账款，也不会考虑工资或公用事业应付款。但是，确切的名称应该是总金融债务。

API接口列表
净债务计算器
净债务计算器
1.1 简要描述
净债务计算器
1.2 请求URL
/[[username]]/v1/calculator_net_debt/[[function-no]]
1.3 请求方式
POST
1.4 入参
参数名 参数类型 默认值 是否必传 描述
shortTermDebt number 850.3 否 公司需要在一年内偿还的债务总额，包括应付账款、应付工资、短期借款等，单位为万元
longTermDebt number 2250.7 否 公司需要在一年以上偿还的债务总额，包括长期借款、债券、租赁等，单位为万元
cashAndEquivalents number 1250.4 否 公司持有的现金以及可在90天内转换为现金的资产，包括银行存款、短期投资等，单位为万元
1.5 出参
参数名 参数类型 默认值 描述
debtRatio number 净债务与总债务的比值，反映现金覆盖债务的程度，数值越小表示财务状况越好
totalDebt number 短期债务与长期债务的总和，单位为万元
financialStatus string 基于净债务值的财务状况评估结果
netDebt number 计算得出的净债务值，单位为万元。正值表示净负债，负值表示现金净额，负值通常表明公司财务状况较好
1.6 错误码
错误码 错误信息 描述
FP00000 成功
FP03333 失败
1.7 示例 
参考上方对接示例